Suma aktywów na dzień 31 grudnia 2012 roku wyniosła 28 177 mln zł, co oznacza spadek o 1 075 mln zł (4%) w porównaniu do stanu na koniec 2011 roku.
Najistotniejsze zmiany w 2012 roku dotyczyły następujących pozycji aktywów:
-
Akcje, udziały, certyfikaty inwestycyjne w jednostkach zależnych i stowarzyszonych oraz inwestycje we wspólne przedsięwzięcia – wzrost o 9 662 mln zł, głównie na skutek przejęcia kanadyjskiej spółki Quadra FNX Mining Ltd. (obecnie KGHM INTERNATIONAL LTD.). Ponadto w kwietniu 2012 roku, KGHM Polska Miedź S.A. zwiększyła zaangażowanie w KGHM AJAX MINING INC. z 51% do 80%. Następnie, w ramach procesu reorganizacji struktury Grupy Kapitałowej KGHM Polska Miedź S.A., całość akcji została nabyta przez spółkę pośrednio zależną 0929260 B.C. Unlimited Liability Company, w zamian za emisję własnych akcji objętych przez KGHM Polska Miedź S.A. Pozostałe wydatki inwestycyjne o charakterze kapitałowym, dotyczyły głównie spółek zależnych, w tym spółki Energetyka Sp. z o.o., której kapitał w 2012 roku został podwyższony o 67 mln zł, z przeznaczeniem na zakup i modernizację rzeczowych składników majątku trwałego. Inwestycje we wspólne przedsięwzięcia na kwotę 33 mln zł, dotyczą objęcia udziałów w spółce celowej Elektrownia Blachownia Nowa Sp. z o.o., zawiązanej wraz z Tauron Wytwarzanie S.A.
-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty – spadek o 12 129 mln zł, przede wszystkim w związku z wydatkami poniesionymi na realizację inwestycji kapitałowych (głównie nabycie 100% akcji Quadra FNX Mining Ltd.) oraz wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy w kwocie 5 668 mln zł.
-
Zapasy – wzrost o 636 mln zł, jest głównie skutkiem zwiększenia wolumenu zapasów, w związku z planowanym trzymiesięcznym remontem pieca zawiesinowego w Hucie Miedzi „Głogów II” w drugim półroczu 2013 roku. Istotne znaczenie, miał również koszt jednostkowy produkcji miedzi stanowiący podstawę wyceny zapasów. Wprowadzenie podatku od wydobycia, niektórych kopalin miało największy wpływ na jego wzrost, który w skali jednego roku wyniósł 29%.
-
Pochodne instrumenty finansowe – spadek o 635 mln zł, w związku ze zmianą cen terminowych metali oraz rozliczeniem instrumentów pochodnych.
-
Rzeczowe aktywa trwałe – wzrost o 1 167 mln zł jest efektem działalności inwestycyjnej. W 2012 roku, nakłady w tym zakresie wyniosły 1 766 mln zł, z czego inwestycje rozwojowe wyniosły 1 040 mln zł (60%), a pozostała kwota dotyczyła inwestycji o charakterze odtworzeniowym.
-
Należności – wzrost o 185 mln zł dotyczył głównie należności handlowych, które są wyższe o 98 mln zł (wzrost sprzedaży) i należności niefinansowych, wyższych o 103 mln zł, przede wszystkim w zakresie należności dotyczących podatków, ceł i ubezpieczeń oraz zaliczek niefinansowych.
-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży – spadek o 110 mln zł, związany jest przede wszystkim z wyceną akcji Tauron Polska Energia S.A. po cenach niższych niż zanotowano na koniec 2011 roku (w skali jednego roku spadek notowań akcji tej spółki na GPW wyniósł 11%). Ponadto, w oparciu o wymogi Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, ze względu na spadek wartości godziwej akcji tej spółki, w porównaniu do kosztu nabycia trwający powyżej 12 miesięcy, dokonano odpisu aktualizującego. Kwota odpisu obciążająca wynik finansowy wyniosła 151 mln zł.
Aktywa krótkoterminowe i długoterminowe (mln zł) | ||||
---|---|---|---|---|
31.12.2011* |
31.12.2012 |
|||
Rzeczowe aktywa trwałe |
7 277 |
8 445 |
||
Akcje, udziały, certyfikaty inwestycyjne w jednostkach zależnych i stowarzyszonych oraz inwestycje we wspólne przedsięwzięcia |
2 012 |
11 674 |
||
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
169 |
266 |
||
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży |
992 |
882 |
||
Pochodne instrumenty finansowe |
1 758 |
1 123 |
||
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
1 587 |
1 772 |
||
Zapasy |
2 356 |
2 992 |
||
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
12 836 |
707 |
||
Pozostałe aktywa |
265 |
316 |
||
Aktywa ogółem |
29 252 |
28 177 |
Wskaźniki efektywności wykorzystania majątku
Wskaźniki wyliczono według stanów bilansowych na koniec roku.
Źródła finansowania aktywów (mln zł) | ||||
---|---|---|---|---|
31.12.2011* |
31.12.2012 |
|||
Kapitał własny |
23 135 |
21 923 |
||
Kapitał akcyjny |
2 000 |
2 000 |
||
Kapitał z tytułu wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
- 39 |
- |
||
Kapitał z tytułu wyceny instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne |
574 |
286 |
||
Zyski zatrzymane |
20 600 |
19 637 |
||
Zobowiązania krótko i długoterminowe |
6 117 |
6 254 |
||
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
1 840 |
2 263 |
||
Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego |
- |
1 013 |
||
Pochodne instrumenty finansowe |
868 |
253 |
||
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego od osób prawnych |
1 588 |
390 |
||
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych |
1 323 |
1 581 |
||
Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia |
498 |
754 |
||
Ogółem zobowiązania i kapitał własny |
29 252 |
28 177 |
* Dane przekształcone w związku ze zmianą zasad rachunkowości (Nota 2.1.1 Sprawozdania finansowego).